2019年上半年財務(wù)資產(chǎn)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞公司的中心工作，突出資金管理，做好預(yù)算管理，開展財務(wù)分析，夯實會計工作基礎(chǔ)等方面開展工作，不斷改進工作方式，全面提高財務(wù)工作質(zhì)量和工作效率?，F(xiàn)將2019年上半年工作總結(jié)及下半年工作安排匯報如下：

一、?2019年上半年工作總結(jié)

2019年上半年財務(wù)資產(chǎn)部工作主要突出三個大方面，即“緊盯資金安全不放松”、“資產(chǎn)盤點及報廢處置”、“夯實基礎(chǔ)，加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)”。

1.“資金安全”是指資金安全運行，主要通過以下三個方面確保全年資金安全運行。①密切監(jiān)控加油站資金到賬情況。嚴格遵守加油卡管理規(guī)定，儲值點通過轉(zhuǎn)賬收款的，須經(jīng)財務(wù)人員查詢確認該款項到賬后，儲值點收銀員方可為客戶辦理儲值業(yè)務(wù)；財務(wù)人員堅持每天逐筆核對銀行到賬金額與銷售日報現(xiàn)金銷售金額是否一致，發(fā)現(xiàn)差異即時與核算員、開戶銀行或押運公司一起查明原因，確保資金快速安全回籠。②嚴格審核資金支付。在實際工作中，會計人員本著客觀、嚴謹、細致的原則，認真審核原始憑證，對不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷。出納人員根據(jù)審核無誤的報銷憑證填制銀行票據(jù)，保證付款內(nèi)容填寫無誤，避免資金支付風險。網(wǎng)上銀行付款只限于對股份公司內(nèi)部單位付款，同時嚴格執(zhí)行“三人操作，兩級審核”規(guī)定。③加強加油站資金安全管理。財務(wù)資產(chǎn)部堅持每月開展財務(wù)稽查工作，對加油站核算員有針對性的進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。對能及時整改的問題責令加油站當場進行整改。通過堅持不懈地開展財務(wù)稽查，從源頭上加強了資金安全管理，有效防范了資金風險。

2.“資產(chǎn)盤點及報廢處置”是要求公司資產(chǎn)高效運轉(zhuǎn)、經(jīng)營管理有效進行和資金管理效益明顯。資產(chǎn)高效運轉(zhuǎn)主要通過兩個方面實現(xiàn)，①加強固定資產(chǎn)管理及實物資產(chǎn)盤點。為全面掌握公司資產(chǎn)動態(tài)，加強資產(chǎn)管理，2019年上半年公司按照河北公司資產(chǎn)清查要求，精心組織，認真清查，采取以賬對物、以物對賬的實地逐項盤點的方式，對每項資產(chǎn)的規(guī)格型號、賬存數(shù)量、實存數(shù)量、出廠時間、資產(chǎn)現(xiàn)狀、資產(chǎn)存放地點、責任人等資產(chǎn)屬性信息進行逐條核實登記，整改日常實物資產(chǎn)管理中出現(xiàn)的問題，鞏固成果，避免資產(chǎn)“前清后亂”。②對盤點結(jié)果進行分析研判，對需要報廢處理的資產(chǎn)報請總經(jīng)理辦公會和董事會批示，已對部分資產(chǎn)進行報廢處理，保證了資產(chǎn)的高效運轉(zhuǎn)。經(jīng)營管理有效進行主要通過三個方面實現(xiàn)。①明確目標，全面預(yù)算，科學(xué)編制年度預(yù)算。為了確保年度預(yù)算具有導(dǎo)向性和可行性，財務(wù)資產(chǎn)部牽頭組織各部門負責人和加油站經(jīng)理，多次召開預(yù)算研討會，深入分析公司上年經(jīng)營情況和未來經(jīng)營活動，科學(xué)研判行業(yè)環(huán)境和周邊市場，同時結(jié)合2018年公司發(fā)展規(guī)劃，對2018年銷量、費用、利潤等指標進行了分解和安排。2018年公司計劃銷售成品油***萬噸，非油業(yè)務(wù)收入***萬元，非油利潤***萬元，商流費總額***萬元，稅前利潤***萬元。②總結(jié)成果，做好對標，持續(xù)開展經(jīng)營活動分析。隨著公司管理逐步加強，經(jīng)營活動分析成為財務(wù)工作的一項重要內(nèi)容。為了使經(jīng)營活動分析有重點、能聚焦、起作用，財務(wù)分析人員每月不辭辛苦，多方收集整理有關(guān)數(shù)據(jù)，對主要指標完成情況、運行狀況、經(jīng)營效率等進行比較和分析，并積極與兄弟單位開展對標，找出管理短板，提出改進建議，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力支持。在公司的正確領(lǐng)導(dǎo)和全體員工的共同努力下，2018年實現(xiàn)稅前利潤***萬元，超額完成預(yù)算進度。③挖潛增效，厲行節(jié)約，嚴格控制費用支出。根據(jù)公司全年費用預(yù)算指標和挖潛增效實施方案，嚴格加強費用管理，堅決杜絕不合理開支和浪費。具體做法是：嚴格按照國家的法律法規(guī)及上級有關(guān)規(guī)章制度進行費用報銷；費用項目按職責由具體部門實施歸口管理，歸口部門應(yīng)對費用的真實性、合法性負責，并對歸口費用進行有效控制；對日常發(fā)生的文具紙張費、物料消耗等費用項目實行定額管理；每月編制費用分析表，通過比較預(yù)算數(shù)和實際數(shù)，分析差異產(chǎn)生的原因，便于改進工作，確保費用控制在預(yù)算范圍內(nèi)。在大家的共同努力下，2018年商流費較預(yù)算節(jié)約***萬元，同比節(jié)約***萬元。資金管理效益明顯主要通過充分盤活沉淀資金，努力實現(xiàn)資金效益最大化。在滿足公司正常資金使用情況下，財務(wù)資產(chǎn)部精打細算，多措并舉，努力提高資金效益：一是與建行辦理了單位協(xié)定存款業(yè)務(wù)，對活期存款賬戶資金分段計算利息，在基本存款額度（***萬元）以內(nèi)的存款按活期存款利率***%計息，超過基本存款額度的存款則按***%計息，以百萬元資金計算年利息可提高近萬元；二是將短期沉淀資金用于購買“周周利”保本型理財產(chǎn)品，一周內(nèi)年化收益率達***%，較活期利率高***%，并且存期越長年化收益率越高。

3.突出的亮點是指工作中的較好之處。2018年財務(wù)資產(chǎn)部在努力完成基礎(chǔ)工作的同時也出現(xiàn)了一些工作亮點，主要包括以下三個方面。①財務(wù)資產(chǎn)部為了加強財務(wù)核算工作和提高核算員的基本技能，多次修訂完善核算員考評細則，每月積極組織對核算員的考評工作，確實起到了提高核算員技能目標。②2018年上半年國家稅務(wù)總局多次下發(fā)新文件及系統(tǒng)升級通知，財務(wù)資產(chǎn)部提前謀劃，積極組織員工學(xué)習新文件，保質(zhì)保量的完成了成品油發(fā)票開具系統(tǒng)升級和增值稅稅率調(diào)整系統(tǒng)升級工作。③財務(wù)資產(chǎn)部在詳細研讀并掌握了省公司新固定資產(chǎn)管理辦法后，組織機關(guān)各部門進行培訓(xùn)學(xué)習， 確保省公司新固定資產(chǎn)管理辦法能夠在我單位能夠有效實施。 ?

二、?存在的問題

1.財務(wù)工作距財務(wù)管理的要求還有一定差距

目前財務(wù)工作更多的還是會計工作，僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對事務(wù)發(fā)展的預(yù)見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然;另外，對企業(yè)經(jīng)營活動的參與不夠主動，不能深入的掌握其經(jīng)營活動的特性，只能是按照公司或領(lǐng)導(dǎo)的要求報送數(shù)據(jù)、資料，在對企業(yè)經(jīng)營進行分析時往往會將企業(yè)實際丟在一邊，只是按照理論上的指標去計算、去解釋。所以這方面的工作距財務(wù)管理的要求還存在一定差距。

2.財務(wù)稽查工作質(zhì)量需要進一步提高

盡管2017年財務(wù)資產(chǎn)部開展了多次財務(wù)稽查工作，發(fā)現(xiàn)了并糾正了很多資金安全問題，但是由于今年工作量大，財務(wù)稽查次數(shù)還需要增加，財務(wù)稽查范圍和深度還需要進一步擴大和深入，確保財務(wù)工作安全有效運行。

3.財務(wù)人員培訓(xùn)還需進一步加強

隨著公司的不斷發(fā)展壯大，對財務(wù)管理的要求也越來越高。為了適應(yīng)這一要求，就必須持續(xù)加強財務(wù)人員的培訓(xùn)，鼓勵財務(wù)人員積極參加各種形式的學(xué)習，尤其是參加以考代學(xué)的會計專業(yè)技術(shù)職稱考試，努力提高業(yè)務(wù)水平。同時，還需進一步加強對加油站核算員的檢查督促與指導(dǎo)，搞好加油站的會計基礎(chǔ)工作，為公司健康合規(guī)運行打下堅實的基礎(chǔ)。

三、?2019年下半年工作安排

1.進一步加強資金管理和費用控制工作。

2.保質(zhì)保量地完成?2019年度資產(chǎn)清查工作。

3.做好預(yù)算管理和經(jīng)營活動分析工作。

4.堅持開展財務(wù)稽查工作。

5.做好富余資金理財工作。

6.組織實施油品、非油品以及實物資產(chǎn)盤點工作。

7.加強培訓(xùn)，培養(yǎng)人才，不斷提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)技能水平。

8.組織實施對標、追標和趕標，確保提升公司經(jīng)營管理水平、綜合競爭力和創(chuàng)效能力。

9. 積極推進已報廢資產(chǎn)的處置工作。

10. 完善核算員考評細則。